玉林市环境卫生服务中心2021年度部门决算

第三部分：玉林市环境卫生服务中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入5940.9万元，其中本年收入5936.1万元, 较2020年度决算数减少4917.85万元，下降45%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5797.51万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少4453.26万元，下降43%，主要原因是根据玉市财非税【2021】3号文件要求收取的生活垃圾费不再上缴非税专户，同时根据玉市财函【2021】27号文件要求，将一部分收入支出转作挂账处理。

2.政府性基金预算财政拨款收入138.58万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数下降464.59万元，下降77%，主要原因是2021年政府性基金预算财政拨款有一部分没有支付。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，与上年对比无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，与上年对比无变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，与上年对比无变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0万元，与上年对比无变化。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，与上年对比无变化。

8.上年结转和结余4.8万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数下降22.66万元，下降82 %，主要原因是工程已完工只需要再支付质保金。

（二）本部门2021年度总支出5940.9万元，其中本年支出5939.58万元, 较2020年度决算数减少4937.03万元，下降45%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出321.06万元：主要用于发放退休人员生活补助、抚恤金、在编职工养老保险及职业年金的支出。较2020年度决算数减少28.5万元，下降8%，主要原因是人员变动所引起的减少及2021年支付的抚恤金归类在城乡社区支出功能分类科目。

2.卫生健康支出111.2万元：主要用于在编职工医疗保险费支出。较2020年度决算数增加1.17万元，增长1%，主要原因是人员变动所引起的增加。

3.节能环保支出3.48万元：主要用于白石桥及龙船转运站工程进度款、以前年度质保金支出。较2020年度决算数减少19.18万元，下降84%，主要原因是工程已完工只需要再支付质保金。

4.城乡社区支出5387.81万元，主要用于职工（包括合同工）工资福利支出、垃圾无害化处理厂运行支出、车队及各转运站支出、各环卫所日常支出等。较2020年度决算数减少4892.32万元，下降47%，主要原因是根据玉市财非税【2021】3号文件要求收取的生活垃圾费不再上缴非税专户，同时根据玉市财函【2021】27号文件要求，将一部分收入支出转作挂账处理。

5.住房保障支出116.03万元：主要用于在编职工住房公积金支出。较2020年度决算数增加11.9万元，增长11%，主要原因是2021年薪酬增加所引起的增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，与上年对比无变化。

7.年末结转和结余1.32万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少3.48万元，下降72%，主要原因是2021年支付2020年购买垃圾车及垃圾箱质保金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市环境卫生服务中心2021年度一般公共预算财政拨款支出5800.99万元，较2020年度决算数减少4937.03万元，下降48%。其中：基本支出1708.86万元，项目支出4092.14万元。玉林市环境卫生服务中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10723.45万元，支出决算为5800.99万元，完成年初预算的55%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为356.67万元，支出决算为321.06万元，完成年初预算的90%。主要用于：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为124.49万元，支出决算为126.89万元，完成年初预算的101%。主要用于支付退休职工生活补助。决算数大于预算数的主要原因是新增事业退休人员，追加退休人员经费支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为154.79万元，支出决算为 127.37万元，完成年初预算的82%。主要用于在职人员单位养老保险缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，根据实际情况缴纳单位养老保险费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为77.39万元，支出决算为66.31万元，完成年初预算的85%。主要用于在职人员单位职业年金缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，根据实际情况缴纳单位职业年金。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100%。主要用于当年退休职工安家费及房屋维修费。决算数大于预算数的主要原因是在职人员转退休，根据实际情况追加经费预算。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为150.44万元，支出决算为111.2万元，完成年初预算的73%。主要用于：

1、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为48.63万元，年初预算为71.59万元，完成年初预算的67%。主要用于事业在职人员医疗保险缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，根据实际情况缴纳单位医疗保险费。

2、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为61.59万元，年初预算为77.89万元，完成年初预算的79%。主要用于在职人员公务员医疗补助缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，根据实际情况缴纳单位公务员医疗保险。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出决算为0.97万元，年初预算为0.97万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员工伤保险等缴费支出。

（三）节能环保支出（类）年初预算为0万元，支出决算为3.48万元，完成年初预算的100%。其中：节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）决算数3.48万元，年初预算数0万元，完成年初预算数100%。主要是转运站改造工程完工支付质保金。决算数大于预算数的主要原因是年初预算没有安排此项目资金，年中根据实际情况追加此项目经费。

（四）城乡社区支出（类）年初预算为10,100.24万元，支出决算为5249.22万元，完成年初预算的52%，主要用于：

1、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）支出决算为0.97万元，年初预算为0万元，完成年初预算的100%。主要用于补发职工增量绩效。决算数大于预算数的主要原因是补发职工增量绩效，根据实际情况调整经费预算。

2、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）决算为147.74万元，年初预算为0万元，完成年初预算的100%。主要用于支付道路清扫费及合同工公积金。决算数大于预算数的主要原因是年初预算没有安排此项目经费，根据实际情况向财政局追加此项目经费预算。

3、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）支出决算为5061.44万元，年初预算为10100.24万元，完成年初预算的50%。主要用于职工（包括合同工）工资福利支出、垃圾无害化处理厂运行支出、车队及各转运站支出、各环卫所日常支出等。决算数小于预算数的主要原因是根据玉市财非税【2021】3号文件要求收取的生活垃圾费不再上缴非税专户，同时根据玉市财函【2021】27号文件要求，将一部分收入支出转作挂账处理。

4、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）决算为39.08万元，年初预算为0万元，完成年初预算的100%。主要用于生活垃圾分类试点工作。决算数大于预算数的主要原因是该项支出年初不安排预算，根据实际支出情况追加经费预算。

（五）住房保障支出（类）年初预算为116.09万元，支出决算为116.03万元，完成年初预算的99%。其中：住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为116.03万元，年初预算为116.09万元，完成年初预算的99%。主要用于在职人员单位住房公积金缴费支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1708.86万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1476.11万元，完成年初预算的122%，主要是2020年增量绩效没有列支在2021年预算上导致增加。

（二）商品和服务支出43.4万元，完成年初预算的25%，主要是2021年度一般公共预算财政拨款基本支出是用垃圾费支付，但是2021年收取的垃圾费不纳入年初预算，自收自支。

（三）对个人和家庭的补助支出189.35万元，完成年初预算的114%，主要是抚恤金没有列支在2021年预算上导致增加。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市环境卫生服务中心2021年度政府性基金支出138.58万元，较2020年度决算数减少464.6万元，下降77%。其中：基本支出0万元，项目支出138.58万元。

玉林市环境卫生服务中心2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为138.58万元，完成年初预算的100%。其中：城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为138.58万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数主要是年初预算没有安排，根据实际业务追加此项目经费预算。主要用于追加处理厂12月运行经费。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市环境卫生服务中心2021年度没有国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少11.99万元，主要原因是2021年三公经费支出用垃圾费支付，但是2021年收取的垃圾费不纳入年初预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，较上年无增减，原因是无此类费用。全年使用财政拨款安排0个（局、办、中心）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，比上年减少11.99万元，原因是2021年三公经费支出用垃圾费支付，但是2021年收取的垃圾费不纳入年初预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，玉林市环境卫生服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，较上年无增减，原因是无此类费用。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额670.03万元，其中：政府采购货物支出670.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额670.03万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额670.03万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆119辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车102辆、其他用车17辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备39台（套）；单位价值100万元以上专用设备9台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4435万元，占一般公共预算项目支出总额的74.67%。

组织对2021年度环卫清扫保洁经费、处理厂运行经费、高温补贴、政府购买服务4个项目支出开展绩效自评，共涉及资金4435万元，涉及一般公共预算支出4435万元，政府性基金预算支出580万元。

从评价情况来看，在资金的使用上，严格按照有关制度和办法执行，确保了专款专用，支出合法合规，没有存在挪用或超标准开支的情况。在财务管理上，严格按照要求进行资金的支付，会计核算规范。资金有效投入到环卫清扫保洁工作中，项目支出达到年度预期效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，4个项目自评得分均达到95分以上。我单位将继续严格按照财政部门相关规定及要求，合理计划和申报预算资金，提高财政资金使用效率，加强预算支出管理，确保实现财政预算支出的效率性和效益性。针对出现的问题，建议协调市级和区级管理制度，逐步推进环卫清扫保洁市场化推进速度。

（此部分另附表格，详见附件2《环卫服务中心2021年处理厂运行经费项目自评表》）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。