玉林市城市管理监督局2023年度部门决算

第三部分：玉林市城市管理监督局 2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入21319.46万元，其中本年收入  21242.65万元, 较2022年度决算数增加11757.44万元，增长122.9%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入18725.08万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加9253.41万元，增长97.70%，主要原因:（1）加快玉博大道维修改造项目、玉林城区交通拥堵点改造项目、玉兴大道维修改造项目等重点市政工程项目的拨付进度；（2）局属各单位拨付以前年度项目欠款。

2.政府性基金预算财政拨款收入2517.57万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2504.68万元，增长19431.19%，主要原因：（1）加快玉博大道维修改造项目、玉林城区交通拥堵点改造项目、玉兴大道维修改造项目等重点市政工程项目的拨付进度；（2）局属各单位拨付以前年度项目欠款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

6.其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

8.上年结转和结余76.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.64万元，下降0.83 %，主要原因是2022年的项目支付完质保金，无需要结转和结余资金。

（二）本部门2023年度总支出21319.46万元，其中本年支出21263.76万元, 较2022年度决算数增加11757.44万元，增长122.96%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出84.96万元：主要用于本部门城管执法经费、局机关项目玉林市内涝治理实施方案编制费。较2022年度决算数增加81.17万元，增长2141.69 %，主要原因是发改部门安排给我局的项目前期经费玉林市内涝治理实施方案编制费，以及2023年我市举办第十五届玉博会第十三届药博会，市本级财政拨付的市容综合整治专项工作经费。

2.社会保障和就业支出决算1744.90万元，主要用于本部门在社会保障和就业方面的支出，如按照国家政策规定计缴的养老保险年金、抚恤金等。较2022年度决算数增加367.19万元，增长26.65%，主要原因是以工资作为基数计算的应缴纳养老保险、职业年金逐年递增、抚恤金增加。

3.卫生健康支出决算为626.68万元，主要用于本部门按国家政策规定计缴的单位职工基本医疗保险、公务员医疗补助方面的支出。较2022年度决算数增加49.01万元，增长8.48%，主要原因是随着工资水平逐年递增，以工资作为基数计算的应缴纳医疗保险、公务员医疗补助等费用逐年提高。

4.城乡社区支出决算为18265.02万元，主要用于本单位维持日常运行所发生的办公费、通讯电话费、水电费、车辆运行费、办公设备购置、职工（包括玉林市城市管理执法支队、玉林市环境卫生服务中心、玉林市市政工程管护中心编外聘用人员）工资、社会保险缴费及加班费等基本支出；垃圾无害化处理厂运行支出、垃圾焚烧处理费、环卫一体化外包服务费、餐厨垃圾收运处理费等。较2022年度决算数增加11352.58万元，增长164.23%，主要原因：（1）环卫一体化外包服务费较以前年度的清扫保洁业务费有所增加；(2)支付以前年度项目欠款。

6.住房保障支出决算为542.20万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少43.76万元，下降7.47%，主要原因是2023年本部门共28名职工到龄退休，职工退休后单位不再缴纳住房公积金，因此有所减少。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。

8.年末结转和结余55.71万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少21.11万元，下降27.48%，主要原因是2022年的项目已支付完质保金，无需要结转和结余资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市城市管理监督局2023年度一般公共预算财政拨款支出18746.19万元，较2022年度决算数增加9274.52万元，增长97.92 %。其中：基本支出10541.94万元，项目支出8204.25万元。

玉林市城市管理监督局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11509.30万元，支出决算为18746.19万元，完成预算数的162.88%。

1.一般公共服务支出84.96万元，年初预算为0万元：主要用于本部门城管执法经费、局机关项目玉林市内涝治理实施方案编制费。较2021年度决算数增加3.79万元，增长100%，主要原因是发改部门安排给我局的项目前期经费玉林市内涝治理实施方案编制费，以及2023年我市举办第十五届玉博会第十三届药博会，市本级财政拨付的市容综合整治专项工作经费。

2.社会保障和就业支出年初预算为1529.33万元，支出决算为1744.90万元，主要用于本部门在社会保障和就业方面的支出，如按照国家政策规定计缴的养老保险计年金、抚恤金等。较2022年度决算数增加367.19万元，增长26.65%，主要原因是随着工资水平逐年递增，以工资作为基数计算的应缴纳医疗保险、公务员医疗补助等费用逐年提高。

3.卫生健康支出年初预算为651.81，支出决算为626.68万元主要用于本部门按国家政策规定计缴的单位职工基本医疗保险、公务员医疗补助方面的支出。较2022年度决算数增加49.01万元，增长8.48 %，主要原因是随着工资水平逐年递增，以工资作为基数计算的应缴纳医疗保险、公务员医疗补助等费用逐年提高。

4.城乡社区支出年初预算为8761.87万元，支出决算数为18265.02万元，主要用于本单位维持日常运行所发生的办公费、通讯电话费、水电费、车辆运行费、办公设备购置、职工（包括玉林市城市管理执法支队、玉林市环境卫生服务中心、玉林市市政工程管护中心编外聘用人员）工资、社会保险缴费及加班费等基本支出；垃圾无害化处理厂运行支出、垃圾焚烧处理费、环卫一体化外包服务费、餐厨垃圾收运处理费等。较2022年度决算数增加11352.58万元，增长164.23%，主要原因是：（1）环卫一体化外包服务费较以前年度的清扫保洁业务费有所增加；(2)支付以前年度项目欠款。

5.住房和保障支出年初预算数为566.35万元，支出决算数为542.20万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少43.76万元，下降7.47%，主要原因是2023年本部门共28   名职工到龄退休，职工退休后单位不再缴纳住房公积金，因此有所减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出10541.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出8917.02万元，完成年初预算的120.18 %。主要原因是：局属事业单位追加事业单位绩效增量。

（二）商品和服务支出767.10万元，完成年初预算的87.49%。主要原因是:严格落实过紧日子要求，各项基本支出均有所压减。

（三）对家庭和个人的补助845.36万元，完成年初预算的179.95%。主要原因是:城管服务中心追加事业单位退休人员生活补助。

（四））资本性支出12.46万元，完成年初预算的100%。比年初预算增加的主要原因是根据业务工作开展需要，购买巡逻电动车及电动车车棚建设。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市城市管理监督局2023年度政府性基金支出2517.57   万元，较2022年度决算数增加2504.68万元，增长19431.19%。其中：基本支出0万元，项目支出2517.57万元。

玉林市城市管理监督局2023年度政府性基金支出年初预算为8240万元，支出决算为2517.57万元，完成年初预算的30.55%，主要原因是在进行环卫市场一体化服务承包费、垃圾焚烧处理费及餐厨垃圾处理费这三项费用的实际支出时，对预算支出科目进行了调整，将部分政府性基金支出调整为一般公共预算财政拨款支出。

（一）城乡社区支出年初预算为8240万元，支出决算为2517.57万元，完成年初预算的30.55%。主要原因是在进行环卫市场一体化服务承包费、垃圾焚烧处理费及餐厨垃圾处理费这三项费用的实际支出时，对预算支出科目进行了调整，将部分政府性基金支出调整为一般公共预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市城市管理监督局2023年度国有资本经营预算支出    0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市城市管理监督局2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出88.02万元，完成预算的90.14%，比上年增加40.79万元，主要原因是2022年车辆维修维护费未能在当年完成支付，从而导致2023年的“三公”经费支出有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算86.16万元，公务接待费支出决算1.86万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0 %，比上年增减（减少）0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出86.16万元。其中：

公务用车购置支出 0万元，完成预算的 0 %，比上年增减（减少）0万元。购置了0 辆公务用车。

公务用车运行支出86.16万元，完成预算的90.03%，比上年增加39.59万元，原因是2022年车辆维修维护费未能在当年完成支付，从而导致2023年的“三公”经费支出有所增加。2023年，玉林市城市管理监督局5个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为224辆，全年运行费支出86.16万元，平均每辆 0.38万元。

（三）公务接待费支出1.86万元，完成预算的95.38 %，比上年增加1.2万元，主要原因是每季度自治区垃圾分类工作考核组、环保整改督察组来我市开展专项业务工作，接待批次有所增加。国内公务接待批次11次，人次143人，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出498.41万元，比年初预算数增加31.31万元，增长6.70%，主要原因是：预算和决算存在有科目之间的调整，因此造成预算数、决算数之间有差异；比上年决算数减少267.61万元，降低34.94%。主要原因是：政府要进一步落实过紧日子，机关运行经费要压减。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额14720.61万元，其中：政府采购货物支出256.54万元、政府采购工程支出169.06万元、政府采购服务支出14295.02万元。授予中小企业合同金额416.98万元，占政府采购支出总额的2.83%，其中：授予小微企业合同金额416.98万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的43.050%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的56.95%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆212辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车48辆、特种专业技术用车146辆、其他用车18辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）11台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度18个项目（其中6个一般公共预算项目，10个政府性基金预算项目，2个项目既有一般公共预算又有政府性基金）进行自评。其中一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5646.03万元。政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金8075.12万元。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

从评价情况来看，在资金的使用上，严格按照有关制度和办法执行，确保了专款专用，支出合法合规，没有存在挪用或超标准开支的情况。在财务管理上，严格按照要求进行资金的支付，会计核算规范。项目的预算编制质量和项目整体实施情况较好，但支付结算进度未能达到预期效果。下一步将细化编制预算，提高预算编制的准确性，加强各部门间的沟通，按计划完成项目。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例56.25%；7个项目评为二等，占项目总数比例43.75%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；自评发现的主要问题及原因：市政设施损坏存在不可预见性，无法在年初做出准确的预算安排。下一步的工作计划：一是部门各单位将继续严格按照财政部门相关规定及要求，合理计划和申报预算资金，提高财政资金使用效率，加强预算支出管理，确保实现财政预算支出的效率性和效益性。针对出现的问题，建议协调落实市级和区级管理制度，逐步推进环卫清扫保洁市场化深度。二是优化部门预算执行体系。做好统筹协调工作，在部门预算批复后，结合年度工作安排，及时对预算进行细化，认真完善资金分配方案，确认月底支付计划，避免月底、年度集中支付。三是加强预算执行分析。把预算执行分析作为加强财务基础管理的重要环节，创新思路，拓宽视角，密切监控预算收支执行情况，高标准、严要求抓好预算执行分析，切实提高财务管理和决策的科学化精细化水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，2023年城区路灯照明电费项目自评得分为96.2分，一等，项目全年预算数为1414万元，执行数为1231.87万元，完成预算的87.12%。项目绩效目标完成情况：项目产出数量指标、产出质量、产出时效、产出成本均达到预期目标。项目实际支出控制在预算范围内。自评发现的主要问题及原因：玉林市LED路灯节能改造二期（EMC模式）项目其中一个季度效益分享款2022年未能及时支付资金，使用2023年经费指标进行支付。

玉林城区市政设施专项维修项目自评得分87.71分，二等，该项目年初预算数500万，年中预算调整数调整后788.06，实际支出611.30万，其中政府性基金支出289.3万元，预算执行率77.57%,该项目预算执行情况：2023年完成玉林城区市政设施维修项目2项，桥梁维修4座，桥梁检测5座；完成生产材料、生产设备采购、办公设备用品采购及公众责任险采购、保障工程车辆正常运行等工作;确保玉林城区道路平整、安全、排水设施通畅。

（3）部门整体绩效自评情况

自评等级为二等。我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例56.25%；7个项目评为二等，占项目总数比例43.75%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。